Added by on 2015-04-06

Что такое докапитализация банков

Для чего нужен капитал банку

В статье про высокие проценты по вкладам мы мало коснулись темы ресурсной базы коммерческого банка. Как и у любого предприятия, банк имеет личные средства, и может завлекать заемные средства.

Коммерческие банки для ведения собственной деятельности кроме этого завлекают заемные средства – депозиты населения, государственных структур и предприятий, межбанковские кредиты, займы Центрального банка, облигации, размещенные на ранке. Посредством привлеченных средств банки, со своей стороны, кредитуют население, предприятия, другие банки, другими словами формируют активы. За счет отличия между ставкой размещения и ставкой привлечения  банки приобретают доход.

Сумма привлеченных средств коммерческих банков многократно превышает сумму собственных средств. При банкротства банка, обязательства перед вкладчиками (кредиторами банка) должны быть выполнены за счет погашения кредитов заемщиками. Но в полной мере вероятна такая обстановка, что сумма средств от погашения заемщиками может не хватить для всех вкладчиков – через чур рискованная политика банка может привести к выдаче кредита не совсем «качественным» заемщиками.

Кроме этого нельзя исключать случаев мошенничества – кредит возможно взят намерено, дабы его не возвращать. Так, отличие между активами банка (выданными кредитами) и обязательствами банка (вкладами) возможно отрицательной величиной, другими словами обязательств по сути больше, чем активов.

Обязательства вкладчиков при дефицита активов при банкротстве должны исполняться за счет капитала банка. По сути, личный капитал коммерческого банка есть для вкладчиков банка неким поручителем возврата собственных вкладов.

Управление соотношением между размером собственных средств и размером обязательств целая наука. С одной стороны, в случае если личный капитал будет громадным по отношению к активам банка, банк будет принимать во внимание надежным и устойчивым. Но низкий размер активов не разрешит обеспечить приемлемый для акционеров банка уровень рентабельности.

А ведь за счет доходов банк кроме формирования прибыли обязан покрывать затраты на персонал, оборудование, помещения. При через чур низком уровне собственного капитала по отношению к активам банк, при нестабильной обстановке, не сможет обеспечить устойчивость.

Для регулирования финансовой системы и обеспечения устойчивости денежной совокупности в целом Центробанк РФ создал совокупность нормативов, необходимых для выполнения всеми банками, действующими на территории РФ. Неоднократное нарушение этих нормативов ведет к отзыву лицензии банка – банк не сможет продолжать собственную деятельность.

Одним из серьёзных показателей надежности банка есть нормативы достаточности собственных средств (капитала) банка (несколько нормативов Н 1)

Норматив достаточности капитала банка

Методика расчета норматива достаточности капитала (как, но и других нормативов, необходимых к выполнению) приведена в инструкции N 139-И от 3 декабря 2012 года. В новой инструкции, в отличие от инструкции 110-И, норматив достаточности капитала разделен на 3 составляющие: норматив достаточности базисного капитала банка Н1.1; норматив достаточности главного капитала банка Н1.2; норматив достаточности собственных средств (капитала) банка Н1.0 (более детально про структуру нормативов достаточности капитала возможно почитать по данной ссылке ).

Более детально мы разглядим норматив Н 1.0, — как основной в структуре нормативов  достаточности капитала.

Формула расчета нормативов группы Н1 сходны между собой, и  на первый взгляд выглядит сверхсложной

При интереса инструкцию возможно отыскать в сети, она находится в открытом доступе. Но в первом приближении норматив достаточности капитала это отношение размера собственных средств банка и активов, скорректированных в некотором роде.

Во-первых, из размера активов вычитают сумму созданных резервов на вероятные утраты, во вторых, у каждой группы активов имеется собственный личный поправочный коэффициент. К величине скорректированных размера активов в знаменателе формулы прибавляют ряд других показателей (величину кредитного риска по условным обязательствам, величину кредитного риска по производным инструментам, величину операционного риска (умноженного на 12,5), величину рыночного рискам, и показателей по операциям с повышенным риском).

Инструкцией кроме этого установлено минимально значение показателя Н1.0, равного 10%.

Личный капитал банка по методике ЦБ

В числителе формулы расчета норматива Н1.0, как мы уже сообщили, находится личный капитал банка, со своей стороны, кроме этого вычисленной по особой методике. Документ данный именуется Положение Банка России  N 395-П от 28 декабря 2012 г. ПОЛОЖЕНИЕ О МЕТОДИКЕ ОПРЕДЕЛЕНИЯ ВЕЛИЧИНЫ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (БАЗЕЛЬ III), он кроме этого находится в свободном доступе в сети.

В соответствии

с Положением, личный капитал банка складывается из главного и дополнительного капитала. за вычетом определенный показателей.

К главному капиталу банка относят:

-уставный капитал – взнос собственников при создании организации;

— эмиссионный доход кредитной организации (к примеру, при дополнительного размещения акций);

— резервный фонд банка (любая кредитная организация в правовом поле обязана организовать резервный фонд – фонд на покрытие вероятных убытков);

— прибыль текущего и предшествующих лет, которая подтверждена аудиторским заключением;

К дополнительному капиталу банка формируется из:

— прироста цены имущества за счет переоценки;

— резервный фонд, что организован за счет неподтвержденной аудиторами прибыли;

— прибыли этого года, неподтвержденной аудиторами;

— субординированный кредит;

— определенные привилегированные акции и пр.

Наряду с этим при расчете собственного капитала из суммы главного и дополнительного капитала нужно вычесть:

— нематериальные активы;

— личные акции, выкупленные у акционеров;

— непокрытые убытки предшествующих лет;

— убыток этого года и др.

Тут сознательно приведен не полный список, за более подробной информацией возможно обратиться к тексту Положения. Так вот, величину собственного капитала по методике ЦБ сокращает убыток этого года и непокрытые убытки прошлых лет. Так как главным направлением деятельности коммерческих банков есть кредитование, то и громаднейшие убытки, в большинстве случаев, появляются от соответствующих операций.

При ухудшении обслуживании кредита каким или заемщиком, банк обязан начислять так именуемые резервы на вероятные утраты по ссудам (РВПС) . О том, как они начисляются, мы поболтаем в следующих статьях – а забывайте подписываться на отечественные новости. Практически РВПС корректируют в отчетности банка величину активов. Но помимо этого, резервы на вероятные утраты воздействуют на величину дохода банка – начисленные РВПС практически снижают размер прибыли.

При ухудшения всего портфеля кредитов – что остро чувствуется во время кризисов, величина начисленных резервов может превышать уровень взятой прибыли банка, а более того – достигнуть значительного убытка. А убыток банка, как мы видим, уменьшают размер собственного капитала.

Само собой разумеется, величина резервов стоит и в знаменателе формулы (на величину резервов корректируют активы).  Но активы банка в приведенной формуле берутся с соответствующим коэффициентом, исходя из этого величина резервов оказывает большее влияние на величину собственного капитала, нежели на знаменатель формулы.

Что такое докапитализация банков.

Так, при резком ухудшении качества кредитного портфеля значение показателя достаточности капитала может быстро снизиться, и, практически, стать ниже пороговых значений (термин «давление на капитал»). ЦБ, при неоднократного нарушения нормативов, либо при понижении норматива Н1 ниже 2%, обязан отозвать лицензию у банка.

Массовый отзыв лицензии может скоро вылиться в панику (а что такое паника, мы замечали совсем сравнительно не так давно).

Для поддержания размера капитала банков и поддержания устойчивости всей финансовой системы денежное управление страны в лице ЦБ может дать кредитной организации субординированный кредит, что будет учитываться в составе дополнительного капитала. Выделение такое кредита и именуется «докапитализацией»  банка.

Наряду с этим термин субординированный предполагает, что при банкротства банка обязательства по нему исполняются в последнюю очередь по окончании выполнения требований вторых кредиторов. Слово «субординированный» обозначает подчиненный (отыщем в памяти о всем привычном слове субординация).

Подписанный сейчас закон, о котором говорилось в начале статьи, именно направлен на выделение помощи банкам при необходимости и обеспечение дополнительной устойчивости финансовой системы. Субординированные кредиты, при необходимости, будут предоставлены не напрямую ЦБ, а через Агентство по страхованию вкладов. Напомним, что данный механизм не новый – он использовался на протяжении экономического кризиса 2008 года.

В тот период он доказал собственную эффективность, как будет действен сейчас – заблаговременно угадать сложно.

Не забываем подписываться на отечественные новости, и делиться с приятелями посредством кнопок социальный сетей.

До скорых встреч!

Подписка на отечественные новости крайне важна – она разрешит не пропустить ни одной темы отечественного сайта. Быть может, Вам кроме этого будут занимательны  услуги в сфере финансов. каковые мы готовы предложить Вам. Для более подробной информации перейдите, прошу вас, по ссылке .

Кроме этого не забываем делиться с приятелями посредством кнопок социальных сетей

Источник: finstok.ru

Коммерсант ФМ. Докапитализация банков. Golden Hills-КапиталЪ АМ

Увлекательные записи:

Подборка статей, которая Вас должна заинтересовать:

  • Что будет с банками украины

    Что будет с банками в Украине: вывод специалистов Кроме того при банкротства больших банков правительству несложнее поддержать их, чем разрешить им уйти…

  • Как выбрать надежный банк

    by ActiveInvestor 22.08.2014 Ежегодно Центробанк РФ отзывает лицензии у коммерческих банков. в течении последних месяцев это происходит чуть ли не каждую…

  • Что такое активы и пассивы банка

    пассивы и Банковские активы. Их структура и виды Банковские активы возможно поделить на четыре главные категории: а) наличные деньги и приравниваемые к…

  • Банки у которых могут отозвать лицензию в 2016 году

    Россияне в далеком прошлом осознали, что любой финансовый кризис воздействует и на банковскую сферу. Уже многие лишились собственных накоплений в кризисы…

  • Как сделать карту связной банк

    Дебетовая карта банка Связной Достаточно сложно представить сейчас человека, что в собственной жизни ни разу не пользовался банковскими одолжениями….

  • В каком банке открыть счет выгоднее?

    Содержание Ответ на вопрос, в каком банке открыть счет, не может быть однозначен. Если бы существовало единое универсальное финучреждение, наилучшим…

Comments are closed.