Added by on 2015-02-13

Что такое «обналичка ».

vianterr | 19 ноября 2010 г. |

Весьма интересно | 9066 просмотров | 3 балла ?

Обнали?чка денег либо, Обна?л — сленговое наименование действий, совершаемых хозяйствующими субъектами (Юр. лицами и ИП ), с целью уклонения от уплаты налогов и получения «тёмного нала», другими словами наличных денежных средств, не отражённых в официальных бухгалтерских документах хозяйствующего субъекта. В базу незаконного обналичивания денег входит подделку документов; распространенным методом незаконного «обналичивания» денежных средств есть совершение мнимой сделки, предметом которой помогает обязанность исполнителя выполнить работы, сделать одолжения либо осуществить поставку товарно-материальных сокровищ клиенту, которая практически не исполняется.

В начале 90-х правительство боролось с отмыванием средств введя налог на рекламу, тогда считалось, что затраты на рекламу — один из способов обналичивания денег, но, в то время объявления о незаконной «обналичке» возможно было заметить в любой рекламной газете, одну из обстоятельств для того чтобы явления газета «Коммерсантъ» видела в непродуманной налоговой политике страны одвременно с этим брошюры серии «Как не платить налоги» с подробными схемами незаконного «обналичивания» денег продавались кроме того в переходах метро.

Схема работы Обналичка с применением компании-«однодневки»

Валерий Мирошников, первый помощник генерального директора «Агентства по страхованию вкладов » в 2008 году сказал, что

Все самый распространенные теневые операции, такие как обналичивание денег, вывод капитала за предел, и фальсификация отчетности, идут с применением компаний-однодневок.

Прибегая к обналичке, хозяйствующий субъект заключает соглашение с компанией-однодневкой, по которому последняя фиктивно «поставляет» хозяйствующему субъекту несуществующие товары либо разнообразные услуги, оказанные лишь на бумаге. Безналичные финансовые средства, перечисленные хозяйствующим субъектом на расчётный счёт компании-однодневки, после этого снимаются в банке по чеку и за вычетом заблаговременно определённого процента передаются менеджеру либо обладателю хозяйствующего субъекта.

Как правило компании-«однодневки» употребляются пара месяцев, после этого организаторы обналички ликвидируют их либо «». В качестве номинальных руководителей и владельцев таких компаний обычно выступают лица с алкогольной либо наркотической зависимостью, инфантильные, опустившиеся, легко введенные в заблуждение граждане, а иногда и умственно-отсталые, к примеру, начальником одного из недобросовестных банков преступниками был поставлен человек, имевший справку о психологической невменяемости.

Пример схемы «обналички» озвученный на канале «Вести »:

История русском обналички началась в один момент с тем, как в распадающемся СССР появились рыночные отношения. Приобретать деньги наличными желали все: и поставщики, и партнеры, и бандитские «крыши». Но обналичку применяли и для увода средств от налогообложения. Самая расхожая схема упрощенно выглядит так: компания переводит деньги на счет конторы по обналичке за якобы выполненную работу.

К примеру, за некие консультации. Либо в эту контору документы на перевод средств. Контора забирает деньги со счета в банке. Оставляет себе 10 %, другое отдает клиенту.

Всё. Никто никому ничего не должен. Деньги ушли в теневой сектор.

Причем в этих схемах широко применяется подделка документов. Довольно часто наличные в банках приобретают по похищенным паспортам граждан СНГ, или приносят ксерокопии. Чужестранцев тяжелее осуществлять контроль налоговым органам

Обналичка с участием банка

Обычно компании-«однодневки» для незаконного обналичивания денег предоставляли недобросовестные сотрудники банков либо управление банков, по сообщению «Русском Газеты» практически все закрытые к концу 2000х годов российские банки лишились лицензии как раз за незаконное обналичивание денег. В 2004 году Издание «Форбс » сказал, что общеизвестно, что многим банкам хорошей доход приносит «обналичка» и другие «своеобразные операции», как их в тот период времени именовали в «Центробанке ». В 2008 году Сергей Иванов прямо указал на наличие недобросовестных банков, назвав часть русских банков «прачечными», кроме этого он объявил, что в случае если кое-какие из них уйдут, то «воздушное пространство чище будет». Закрытие многих коммерческих банков, занимавшихся обналичкой, приводило к «передачи в госимущество» этого вида криминального бизнеса, к примеру, в 2010 году большая часть операторов рынка обналички применяли чтобы получить наличные банки, частично или полностью принадлежащие стране, результатом «передачи в госимущество» обналички стали начавшиеся аресты в банках с госучастием

Обналичка с применением фальшивых паспортов

Многие компании-«однодневки» зарегистрированы по утерянным, похищенным либо купленным тем либо иным незаконным методом паспортам, соответственно формальным соучредителем, соответственно важным за неуплату налогов, есть лицо, не имеющее отношение к сделке (к примеру, бомж ), в то время как вся сумма сделки распределяется между анонимным исполнителем и заказчиком схемы по обналичиванию денег. Вот что «Российской газете » сказал начдеп экономической безопасности МВД России генерал милиции Сергей Мещеряков в

Неприятность в том, что у нас до сих пор нет единой базы данных утерянных и похищенных документов. В итоге две трети всех незаконных выдач наличных сейчас происходит на похищенные паспорта, среди них и на погибших людей. Обращение об огромных суммах: в одном из уголовных дел фигурировало 7,5 миллиарда рублей.

Данные о странных фактах регистрации на одно лицо нескольких сотен компаний подтвердили в Счетной палате РФ :

Последние испытания, каковые были совершены счетным ведомством на эффективность законодательства о государственной регистрации юрлиц, видно

очень поразили представителей Счетной палаты. Так было распознано огромное количество «массовых» регистраторов. Это в то время, когда на одно лицо оформлено пара компаний. На данный момент дело доходит до того, что один гражданин может иметь сходу около 2 тысяч компаний. Распознано много фактов подделки нотариально заверенных автографов при создании компаний.

Помимо этого, аудиторы Счетной палаты взяли подтверждения от МВД о том, что много компаний регистрируются по поддельным документам. Все это ведет к тому, что казна каждый год недополучает доходы от уплаты налогов. Проанализировав создавшуюся обстановку, Счетная палата в целях борьбы с уклонением от уплаты налогов внесла предложение ввести в законодательство понятие «компания-однодневка» и установить ее показатели.

— Статья «Однодневки доигрались до Степашина». «Русский газета » — «Русский Бизнес-газета» №645 от 18 марта 2008 г.

По утверждению Павла Медведева. участника Комитета ГД по денежному рынку, махинацию с обналичиванием денег очень затруднительно сделать без участия «компании-однодневки» зарегистрированной по потерянному кем или паспорту:

В законе о борьбе с отмыванием нечистых денег уже 2 года существует (кроме того больше, чем два) статья, которая обязывает (действительно, не известно кого: в законах не именуются по имени ни министерства, ни ведомства) составить базу данных нехороших паспортов: паспортов похищенных, потерянных, паспортов погибших лиц, паспортов, каковые не сданы, как положено, похищенных бланков паспортов. Чтобы осуществить ту махинацию, которую я обрисовывал, в обязательном порядке необходимо иметь компанию-однодневку.

— Статья, интервью «Усиление контроля в сфере банковской деятельности» от 20.09.2006 в программе «Интервью» на радиостанции «Эхо Москвы »

В данной связи необходимо заметить, что «компании-однодневки» регистрируют не только по похищенным паспортам, но и по паспортам не числящимися утерянными, случается, что и с необязательного согласия обладателя паспорта, к примеру, сейчас участились случаи, в то время, когда студенты за финансовое вознаграждение предоставляли собственные паспорта для разных денежных операций, каковые законодатель конкретно трактует как правонарушение, например, распознан случай, в то время, когда на одного обучающегося оформлялись пара десятков «компаний-однодневок», а суммы, проходившие через них, исчислялись миллиардами рублей, акция МВД — «Береги паспорт смолоду», совершённая в наибольших вузах Москвы сотрудниками Департамента экономической безопасности (ДЭБ) МВД РФ, была направлена на профилактику аналогичных правонарушен

Обналичка с применением дебетовых карт

Время от времени незаконное обналичивание денежных средств происходит с применением дебетовых карт. В этом случае безналичные финансовые средства, перечисленные хозяйствующим субъектом на расчётный счёт компании-«однодневки», переводятся после этого на пластиковую карту. В 2008 году глава процессингового центра «Банка Москвы » Игорь Чучкин подтвердил, что в связи с усилением борьбы с незаконным обналичиванием участились случаи обналичивания денежных средств через действующие дебетовые банковские карты, получаемые мошенническим методом у населения и отметил:

Реализовать кому-то собственную дебетовую карту — то же самое, что реализовать паспорт в чужие руки чтобы получить кредит.

Обналичка с применением платёжных терминалов

Приблизительно с 2005 года в Российской Федерации стал популярен новый вид обналичивания — через платёжные терминалы. Финансовые средства с расчётного счёта компании-однодневки перечисляются безналичным путём на расчётный счёт компании, занимающейся обслуживанием платёжных терминалов, которая, со своей стороны, передаёт операторам рынка обналички сопоставимую (за вычетом заблаговременно оговоренного процента) сумму наличных, собранных через терминалы у населения.

Появлению нового метода содействовало отсутствие чёткой законодательной базы в области торговых платёжных терминалов и автоматов. В реестре сертифицированной контрольно-кассовой техники отсутствовали модели фискальных регистраторов для применения в автоматах. Количество обналички этим методом оценивался в 2007 году в 150 млрд—250 млрд семь дней.

С 2007 года государство стало деятельно бороться с данной схемой. Павел Медведев. первый заместитель председателя банковского комитета Государственной думы, в 2007 году отмечал, что обладателям терминалов самообслуживания кроме того удалось вытеснить с рынка «обналички» банки, каковые за такую услугу берут порядка 11 процентов, а обладатели терминалов — всего 6-7, потому, что платежи через них не облагаются никакой рабочей группой, в 2009 году он же заявил, что трансформации в законодательстве (вступление в силу требования закона об необходимой установке контрольно-кассовой техники на платежные терминалы) все равно оставляют возможность создавать неконтролируемые операции по «обналичке». Кое-какие эксперты напрямую связывают увеличение рабочей группы за оплату одолжений через терминалы с усиливающейся борьбой с незаконным обналичиванием

Обналичка с применением фондов социальной помощи и некоммерческих организаций

Благотворительность, как мы знаем, принято в большинстве случаев применять в коммерческих целях. Схема основана на том, что компания делает благотворительный взнос или перечисляет спонсорскую помощь на счет благотворительной или публичной организации. Последние, со своей стороны, пускают эти суммы на уставные цели, якобы выдавая целевую помощь участникам собственных организаций.

Но в действительности начисляют их на мертвые души, и главная масса обналиченной суммы возвращается ее обладателям тёмным налом. Наряду с этим проверить выдачу финансовой помощи всем облагодетельствованным не представляется вероятным

Обналичка с применением оффшорных компаний

В конце 2010 года издание Forbes сказал о том, что, по данным взятой от коммерсантов, диппредставительство Латвии в Российской Федерации 1990-х годов содействовало незаконному обналичиванию денег, предоставляя территорию консульства для деятельности разных офшорных компаний, которые связаны с латвийскими банками.

Источник: vianterr.gorod.tomsk.ru

Заработок обналичка кардинг лохотрон

Увлекательные записи:

Подборка статей, которая Вас должна заинтересовать:

Comments are closed.