Added by on 2014-12-25

Что такое ставка рефинансирования и на что она влияет?

Понятие ставки рефинансирования сейчас размыто и практически заменено на новый термин — главная ставка. Но вещи это различные и отличаются по собственному определению. На сегодня ставка рефинансирования официально не изменялась, но вышел закон, по которому ставки по вкладу ниже 18.25 процентов в год не облагаются налогом.Посчитать вклад по новому закону возможно тут .

Что такое ставка рефинансирования? Чем отличается от главной

Главная ставка — это относительно новое понятие, введенное ЦБ в 2013 году, процент в годовых, под что банки берут кредиты у ЦБ РФ и вкладывают депозиты. Да-да, вы не ослышались, при нехватке собственных средств банковские организации занимают у регулятора. Но делать они этого не обожают, отдавая предпочтение межбанковским кредитам. Этому находится оправдание, поскольку попросив взаймы у ЦБ, банк дает регулятору сигнал о том, что у него денежные неприятности.

По окончании чего начинается проверка, обнаружение серых схем, ликвидация и отзыв лицензии, ну либо санация, банкротство. Главная ставка кроме этого имеет прямое влияние на курс рубля и уровень инфляции. В декабре 2014 года, ЦБ уже много раз поднимал главную ставку, а последний раз она выросла на целых 7 пунктов ввиду резкого удорожания валюты в «тёмный вторник» и составила 17%.

Определение ставки рефинансирования (СР) еще сложнее, раньше она включала в себя назначение главной ставки, но сейчас имеет сугубо формальный темперамент, а в 2016 году от нее и вовсе планируют оказаться. Итак, ставка рефинансирования — это процент в годовых, что уже с 2012 года не изменяется и находится на уровне 8,25%. Главным назначением ставки рефинансирования на сегодня остается регулирование ставки по депозитам и кредитам в банках.

Другими словами, ЦБ связывает банку руки, определяя минимальную ставку для займов на уровне 8.25%, ниже данной планки банкам кредит не выдать несложному населению. Но большой ставки нет, вот и думайте кто тут плохой, а кто хороший.

Как воздействует на вклады?

Не смотря на то, что мы этого и не знаем, но ставка рефинансирования прежде всего бьет по простым людям. Тут без примера не обойтись, исходя из этого давайте представим, что мы размещаем в банке депозит под 15% годовых, а ставка рефинансирования у нас 8.25%.

В этом случае, ст.269 Налогового Кодекса РФ нам сообщит: — «Если вы разместили деньги во вклад под процент выше, чем ставка рефинансирования +5 процентов (в нашем случае отличие составит 1.75%), то вы с данной отличия должны уплатить налог на доходы». Другими словами, человек обязан заплатить процент налоговой от 1.75% по вкладу.

ЦБ сдерживает банки, они может и рады в такое время привлечь капитал за счет больших процентов по вкладам, да немногие граждане отправятся вкладывать деньги, зная, что останутся еще и налоговой должны. Край проценты по банковскому вкладу, в то время, когда комар носу не подточит: 8.25% + 5% = 13.25% годовых.

В случае если сказать несложнее, то СР определяет процентный коридор. Если ты вылезаешь за пределы коридора, как с кредитом, так и с вкладом, то смогут быть неприятности. А

коридор, как мы с вами посчитали от 8.25% до 13.15%. Причем ставка рефинансирования воздействует на кредитно-финансовую политику в стране косвенно, из подтяжка. Ее величина не изменяется вот уже пара лет, ЦБ не выдает по ней кредиты вторым банкам и не завлекает в депозиты, она наподобие, как и не нужна, но все кодексы и законы держатся именно на ней.

Налоговый, Конституция, ФЗ О банках — во всех этих законах и сводах содержится информация о ставке рефинансирования.

Как воздействует на кредиты?

С кредитами дела обстоят еще радостнее. Исходя из законодательной базы, банк просто не имеет права понизить ставку по кредиту ниже, чем ставка рефинансирования. Но снова же иначе, кредиты банк берет у ЦБ по главной ставке в 17% годовых и ниже процент по кредиту для простых людей он также сделать не имеет возможности, в противном случае ничего не получит.

Тут стоит оговориться, что численное значение СР сходится со ставкой однодневного кредита «Овернайт» Банка России. С кредитами для юрлиц обстановка еще хуже. В соответствии с НК: «Проценты, если они не превышают ставку рефинансирования, возможно отнести на затраты». Но какие конкретно банки дают кредиты под 8.25% годовых?

Никакие. В большинстве случаев ставка 15-20%. Соответственно, кроме процентов банку, предприятие, забравшее кредит, должно оплатить налог с отличия между процентами по ставке и ставке рефинансирования кредитной. К примеру, компания закредитовалась под 20% годовых, СР – 8,25%, отличие между ними – 11.75%.

Вот с данной суммы предприятие должно уплатить налоги.

Такая же обстановка с налогом действует по межбанковским кредитам – главному методу привлечения средств для банка. ЦБ обложил кредитные учреждения со всех сторон, под удачный процент у регулятора не займешь, начнутся проверки, по межбанку занимать – плати налоги. А страдают простые люди, по причине того, что проценты по кредитам банки гнут высокие, дабы получить в таких условиях.

Что касается ставки рефинансирования, то тут ЦБ вправду играет роль регулятора. В случае если внезапно средняя ставка по депозитам через чур высокая, либо к примеру, через чур низкая ставка по кредитам, банку за это попадает. Начинаются проверки, отзывы и т.д.

На деле ЦБ обязан играть на отечественной стороне, на стороне страны, его граждан, но по факту складывается чувство, что он играется в второй команде, против нас.

Роль ставки рефинансирования в налогообложении

Кроме этого хочется подчернуть, что не одними банками ставка рефинансирования правит, имеется еще Налоговый Кодекс.

  • К примеру, работнику, которому была задержана выплата заработной плата, отпускные либо другие выплаты надеется бонус. По НК, работодатель обязан заплатить всю задержанную сумму + штраф в размере не ниже 1/300 СР за любой просроченный сутки.
  • Кроме этого, в то время, когда банк не возвращает вклад в положенный срок либо другие ценности, ему начисляются пени и штрафы, каковые отображаются процентом от ставки.
  • Посредством СР определяются пени для должников по различным сборам и налогам. Ее вычисляют по формуле:

(сумма налога х дни просрочки х 1/300 х СР) = пени.

Источник: investor100.ru

Чем вредна высокая ставка рефинансирования

Увлекательные записи:

Подборка статей, которая Вас должна заинтересовать:

Comments are closed.