Added by on 2016-07-20

Самоучитель 1с бухгалтерия 8.3. – исправление реализации в текущем периоде.

Как составить исправительный счет-фактуру, в текущем периоде, в программе 1С Предприятие 8.3. разглядим в данной статье.

Мало теории:

В квитанциях-фактурах исправляются лишь те неточности, каковые не разрешают клиенту товаров (работ, одолжений) принять вычет по налогу на добавленную цена.

При обнаружении бухгалтером неточностей в начальном счет-фактуре (к примеру, эти неправильно отражают практически произведенную операцию по выполнению сделки), продавец обязан составить новый исправительный счет-фактуру, в котором нужно указать номер и дату начального счета-фактуры, где были распознаны неточности и порядковый номер и дату внесения исправления.

В том случае, если неточность в счете-фактуре исправляется в первый раз, то порядковый номер исправления будет 1.

Все графы нового и остальные строки счет-фактуры заполняются на основании показателей начального счета-фактуры с верными значениями, письмо ФНС России от 26.10.2012 № ОА-4-13/18182.

При внесении исправлений, нужно руководствоваться Правилами заполнения квитанций-фактур, утвержденными Распоряжением N 1137 от 26.12.2011г.

Нужно различать исправление квитанций-фактур и их корректировку.

Перейдем к практике:

Составим операцию самостоятельно в 1С Бухгалтерия 8.3.

Для примера будем применять следующие эти: Поставщиком 07.07.2014г. осуществлена реализация товаров в адрес Клиента. Выписан счет-фактура. Бухгалтером организации Поставщика 11.07.2014г. распознана неточность в единице измерения товара.

Нужно составить исправленный счет-фактуру.

Ход 1. Исправление продажи.

Создадим исправительный счет-фактуру на основании первичного документа реализации, что подлежит корректировке. Откроем документ реализации, перейдем на кнопку «Ввести на основании» и выберем «Корректировка реализации». Заполним поля документа:

— поле «Вид операции» — нужно выбрать из всплывающего перечня, в нашем случае «Исправление в первичном документе».

— поле «Корректировать» — устанавливаем показатель в реквизите «НДС, бухгалтерский и налоговый учет».

— поле «от» — выставляем дату составления исправления, в отечественном примере это 11.07.2014г.

— поле «Основание» — заполняется программой машинально. Контролируем, дабы в данном поле были выставлены реквизиты начального счет-фактуры.

Вносим исправления в табличную часть документа на закладке «Товары». По окончании внесения исправлений проводим документ в программе по кнопке «Записать документ» (иконка в виде дискеты). По окончании проведения документа в регистр «НДС Продажи» вносятся записи, отражающие исправление реализации.

Ход 2. Составляем исправительный счет-фактуру.

Не выходя из данного документа «Корректировка реализации», нужно организовать исправленный счет-фактуру. Для регистрации счет-фактуры перейдем в реквизит «Ввести счет-фактуру». Заполним поля документа:

Часть полей будет заполнена программой машинально.

— поле «от» — заполняется машинально, в отечественном примере это 11.07.2014г.

— поле «Исправление номер» — в данном реквизите обязан находиться показатель «v», номер исправления – 1, так как это первое исправление по данной реализации. Эти поля заполняются программой машинально.

— поле «К счету-фактуре номер» — заполняется программой машинально. Выставляется начальный номер счет-фактуры по которому производится исправление.

— поле «Код вида операции» — выставляется значение – «01 — реализованные товары, работы, услуги». Проставляется программой машинально.

— поле «Выставлен» установлен показатель «v», конечно выставляется дата формирования исправления, в отечественном примере это 11.07.2014г. выставлен «На бумажном носителе». Проводим документ в программе по кнопке «Совершить и закрыть». Распечатываем новую счет-фактуру.

По окончании проведения исправленного счет-фактуры в регистр «Издание учета квитанций-фактур» вносится информация о дате и номере исправления, для отражения операции в «Издании учета взятых и выставленных квитанций-фактур». Организуем книгу-продаж, для этого перейдем в раздел «Учет, налоги, отчетность» перейдем в подраздел «Отчеты по НДС» выберем «Книга продаж по Распоряжению № 1137». Зададим налоговый период за что формируем книгу и нажимаем на кнопку «Организовать отчет».

Контролируем корректировку реализации.

Источник: profbuh1c.ru

1С Бухгалтерия 8.2: понятный самоучитель для начинающих

Увлекательные записи:

Подборка статей, которая Вас должна заинтересовать:

Comments are closed.